O persoană fizică din județul Argeș a vândut 75 de autoturisme second-hand în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fără să își înregistreze legal activitatea și fără să declare obligațiile fiscale aferente. Potrivit Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), tranzacțiile au avut o valoare totală de peste 7,2 milioane de lei, iar prejudiciul adus bugetului de stat depășește 1,1 milioane de lei.
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au identificat cazul în urma unor verificări care au inclus monitorizarea anunțurilor publicate pe platformele online de vânzare a mașinilor second-hand.
Potrivit ANAF, persoana verificată a comercializat autoturisme cumpărate atât din România, cât și din alte state, fără să respecte obligațiile fiscale aplicabile. Prejudiciul identificat reprezintă TVA care nu a fost plătită pentru tranzacțiile respective.
Inspectorii au descoperit nereguli și în documentele folosite la vânzare. În unele cazuri, cumpărătorii primeau acte în care figurau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv firme de tip „missing trader”. În alte situații, erau utilizate documente completate de mână, cu datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real.
Ancheta fiscală a scos la iveală și practici prin care era îngreunată identificarea persoanei care comercializa efectiv mașinile. În cazul unor autoturisme cumpărate din România, aceasta oferea proprietarilor un alt vehicul și o sumă de bani în schimb. Pentru a evita scoaterea mașinii primite din evidențe, solicita ca aceasta să rămână înregistrată pe numele fostului proprietar până la revânzare. Dacă acesta refuza, autoturismul era înregistrat pe numele unei alte persoane cunoscute.
Potrivit Fiscului, aceste practici ridicau probleme privind identificarea vânzătorului real, urmărirea tranzacțiilor și stabilirea obligațiilor fiscale. ANAF precizează că verificările fac parte din eforturile de identificare a neregulilor din comerțul cu autoturisme second-hand. La 1 octombrie 2026, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a lansat acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, prin care urmărește identificarea tranzacțiilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele nu reflectă realitatea economică.
În cazul din Argeș, prejudiciul calculat de inspectorii antifraudă depășește 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA neachitată pentru vânzarea celor 75 de autoturisme.
0 Comentarii